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省直属机关工委财务管理制度
为了进一步加强工委机关财务管理工作，规范资金管理，严格财经纪律，更好地为工委工作和机关服务，根据国家《预算法》、《会计法》和有关财会规定，按照党风廉政责任制的有关要求，结合工委机关实际情况，制定本制度。
一、经费来源：
（一）工委机关经费主要有财政拨入的公用经费、事业经费以及专项经费。
（二）部门按规定收缴的党费、团费、工会会费等。
（三）其他收入。
二、工委机关的公用经费、事业经费、专项经费，由部门按规定收入的党费、团费、会费实行统一管理、单设帐号、分别审批的办法管理和使用。
各项经费由工委办公室确定专人负责管理。实行专户专用，专款专用，严禁部门自行开户或自设“小钱柜”。
三、工委各部门在银行所开帐户预留印鉴、私人印章和法人印章由工委办公室确定专人保管。
四、工委公用经费和专项经费，按照省财政当年划拨数额，根据工委机关各部门人员编制、当年任务和上年经费支出情况，向各部门划拨一定数额的工作经费。各部门按工作需要计划开支，开支由部门负责人审批，工委办公室复核。
五、各项经费开支，根据不同资金用途，按照以下审批制度规定，严格履行审批手续。
（一）工委公用经费、事业经费、专项经费开支由工委主要领导、分管领导和办公室分管财务领导审批：
1、1000元以下（含1000元）的经费支出由办公室分管财务的主任或副主任审批。
2、1000元以上至3000元以下的经费支出由办公室室务会议审批。
3、3000元以上至10000元以下（含10000元）的经费支出由工委分管领导审批。
4、10000元以上的经费支出由主要领导审批或由工委会议研究审定。
（二）工委收缴的省直机关党费支出审批：
1、1000元以下（含1000元）的经费支出由组织部分管财务的部长或副部长审批。
2、1000元以上至3000元以下的经费支出由组织部部务会议审批。
3、3000元以上至10000元以下（含10000元）的经费支出由工委分管领导审批。
4、10000元以上的经费支出由主要领导审批或工委会议研究审定。
（三）工会会费和团费的支出审批按照工会、团委有关规定办理，3000元以上的支出必须事先报告分管领导。
六、凡需使用全省行政事业性收款收据的部门，应事先提出计划，说明所需收款事由，由分管领导审批。事业性收款收据，由工委办公室统一购买，实行缴旧领新制度，部门不得擅自购买。
七、报帐时间一般在每周二全天。报销审批手续由经办人填写现金支出报销单，并在原始票据上签字，再按有关规定办理审批手续。对于原始凭证不合法、内容不完整、手续不齐全、数字不准确和印鉴不全的，不予报销。报销按要求需附有附件的，附件文本须齐全，如：会议要附会议通知文件和参加人数；汽车维修要附维修清单；需要事先请示审批事项的，还要附经审批的请示报告。
八、召开会议或组织培训，要按有关规定，做到会前进行预算并经审批，会后进行决算。会议费开支要按规定办理，坚持勤俭办会，报销按审批程序分别审批。
九、各部门预借差旅费或其他公务预借款，应提前填写用款计划和借款单，注明款项用途、金额等内容，需经部门领导、办公室分管财务主任或工委主管财务领导审核批准。财务人员对所要预借款项进行复核，复核无误后，方可办理借款手续。凡借款人未结清前次借款的，一般不得再次借款。
十、工作人员因公出差或办理专项事宜借款的，在办事或出差回机关后，应在十天内及时清理手续。凡出差期间无住宿发票的不予报销伙食补贴；凡参加会议的，需附会议通知，会议期间无伙食补贴，凭车票只报路途补贴。根据财政厅核算中心规定，出差期间乘坐出租汽车费用不予报销。部门接待及因工作确需在外就餐，应提前报告，并尽可能在定点饭店就餐。