机关财务管理实施办法
为严格执行国家财政和财经纪律，规范财务管理，坚持依法行政，确保全局机关财务工作正常运行，本着开源节流，勤俭节约的原则，结合本局实际情况，特制定本实施办法：
第一条 强化财会法规法纪意识，规范财务管理。从健全各项财务规章制度入手，增强全局干部职工的财经纪律意识，增强财务人员的工作责任心。严格执行财政、财经法规纪律，严格按财务规章制度办事，强化财务约束机制，自觉维护财经纪律，抵制不合理开支，努力做好财务管理工作。
第二条 认真执行财务收支计划，强化预算意识。根据年度财务收支特点，结合本局支出的实际情况，科学、合理的编制年度财务收支计划，并严格按编制的财务收支计划确定的收入和支出项目执行，做到收入足额、支出不超。
第三条 强化内部监控机制，确立财务审批制度。进一步强化财务会计监督职能，完善全局资金运作和费用报销审批手续，明确各项经费的开支审批范围。重大开支由局长办公会议研究决定，其他所有日常公用经费、业务费用开支须经经办人、科室负责人签字后，由分管领导审核（会议等大项开支须经局长审批），按正常审批程序、手续办理。
第四条 从严控制行政办公费用，实行统一采购。各领导、各科室需添置、更换大型办公设备和办公用品，由各领导、各科室提出书面申请递交办公室，办公室统一上报局长审批同意后，由局办公室按政府采购中心有关规定统一扎口、统一采购，各领导和各科室不得擅自购买；有关物业维修费用支出，由局办公室提出工程维修计划和资金预算，经人事财务科审核，报局长批准同意后，方可施工。
第五条 严格控制会务、业务接待费用。从严控制会务费支出，确需召开专业性和行业性会议的，由科室负责人提出申请，经分管局长、局长同意后，由办公室统一安排。手续不全的，一律不予报销。所需费用，在争取资金中解决。严格限制招待费用的开支，凡区内、区外来客招待，必须先报分管局长同意。招待费只限于来客招待开支，业务不相关人员禁止陪餐。不准以烟、物品抵报餐费，一经发现，严肃处理。
第六条 严格借出资金和现金管理，从严控制资金的借出。任何人需要借出现金或领取转帐支票，必须出具书面说明，由分管财务领导审批同意后，财务人员方可借出。现金借出后在一个月之内必须履行还款手续。转账支票必须在借出后十日内办理结算手续。凡现金被盗、遗失，按局百分考核办法第三款第二项第5条追究分管领导、科长及当事人责任。
第七条 加大规费收缴力度，认真落实优惠政策。专项费用收缴实行源头控制办法，推散费、墙改费由投资科在履行项目审批手续时，核清应缴费用，再由资源科审核开出票具，交由人事财务科按照规定手续收缴入库。符合优惠政策减免手续或特殊项目需要减免的，应履行局长审批手续。返退墙改、推散费用的，由工程验收小组进行现场验收，按照规定程序，严格验收条件，验收结果及初步反退意见经工程验收小组审核，报局长同意后，方可退款。
第八条 加强固定资产管理，实行统一登记制度。固定资产、办公用品由办公室统一制表登记，按照固定资产管理制度，明确各科室相关人员管理责任，建立台帐，局领导办公室用品由办公室登记造册，由办公室负责每半年度核查一次，年终清查时按照清查损益情况调整处理。发现问题、及时处理，造成损失的，按局机关百分考核办法的第三款第二项第5条处理。